Начался автоматизированный обмен данными между банками, Федеральной налоговой службой и Социальным фондом России: теперь проценты по вкладам рассматриваются как доход. Ниже собраны три ключевых риска для пенсионеров с накоплениями и важные шаги, которые стоит предпринять до 1 декабря.
Банки, ФНС и СФР теперь автоматически передают информацию о начисленных процентах по сберегательным продуктам. Это приводит к перерасчёту права на социальные выплаты и налоговой проверке инвестиционного дохода. Полученные данные могут повлиять на размер субсидий, доплат и обязательства по НДФЛ — разберём последствия и практические рекомендации.
Риск №1: утрата социальных выплат
Автоматизированный анализ совокупного дохода пенсионеров уже применяется для ежегодного подтверждения нуждаемости. Если общий доход, включая пенсию и проценты по вкладам, превысит региональные нормы прожиточного минимума или порог бедности, продление льгот может быть приостановлено.
Под угрозой оказываются жилищные субсидии на оплату коммунальных услуг, региональные доплаты, которые доводят пенсию до минимального уровня, а также адресная материальная помощь, включая компенсации за проезд и лекарства.
Юристы и эксперты предупреждают о рисках ошибок в процессе автоматической передачи данных. Уже зафиксированы случаи, когда алгоритмы неправильно учитывали проценты по закрытым вкладам или дублировали суммы при переоформлении в другом отделении банка. Такие технические сбои могут завысить официальный доход и привести к неправомерному приостановлению выплат.
Риск №2: налог с процентного дохода — крайний срок 1 декабря
НДФЛ с процентов по вкладам за 2025 год необходимо уплатить до 1 декабря 2026 года. Освобождений для пенсионеров по возрасту, инвалидности или статусу работающего пенсионера не предусмотрено.
Налогом облагается только инвестиционная прибыль, в то время как сам вклад налогом не облагается. В 2025 году необлагаемый минимум составил 210 000 рублей: если суммарный доход по вкладам и депозитам не превышает эту сумму, налог не начисляется. При превышении применяется ставка НДФЛ 13%, а если общий годовой доход (включая зарплату, дивиденды и проценты) превышает 2,4 миллиона рублей, действует повышенная ставка 15%.
Процедура упрощена: декларацию заполнять и справки собирать не нужно — ФНС получает данные от банков, автоматически рассчитывает налог и отправляет уведомление в личный кабинет налогоплательщика или на «Госуслуги». Игнорирование уведомления может привести к начислению пеней за каждый день просрочки начиная с 2 декабря 2026 года.
Риск №3: автоматическая пролонгация вкладов
Технические условия банковского обслуживания могут обернуться неприятными последствиями. Если не забрать средства по вкладу, срок которого истекает в ноябре или декабре 2026 года, договор часто пролонгируется автоматически.
Автопролонгация, как правило, означает перевод средств на текущий счёт или вклад «до востребования» с доходностью около 1–3% годовых, что при инфляции существенно снижает реальную прибыль. В некоторых случаях банк продлевает вклад по ставке, значительно ниже первоначальной.
Что нужно сделать до 1 декабря
-
Запросите выписку из Единой государственной информационной системы социального обеспечения. Доступ к ней возможен через личный кабинет на «Госуслугах», в МФЦ или в клиентской службе СФР. Выписка покажет, какие суммы процентов учтены в системе; если обнаружите ошибки (например, по закрытым счетам), вы сможете подать заявление на корректировку до перерасчёта субсидий.
-
Проверьте налоговые уведомления. Зайдите в личный кабинет на сайте ФНС или в раздел «Налоги» на «Госуслугах» и убедитесь, что по итогам 2025 года нет неоплаченных уведомлений.
-
Инвентаризируйте банковские продукты. В мобильных приложениях банков или в офисе уточните даты окончания всех депозитов и ознакомьтесь с условиями пролонгации — это позволит забрать средства или переоформить вклад на более выгодных условиях вовремя.
Коротко по важному
-
Проценты по вкладам теперь учитываются как доход, что влияет на субсидии и региональные доплаты.
-
Превышение порога нуждаемости может привести к автоматической блокировке льгот.
-
НДФЛ с процентов за 2025 год нужно уплатить до 1 декабря 2026 года; необлагаемый минимум составляет 210 000 рублей, ставка 13% (15% при общем доходе свыше 2,4 млн рублей).
-
Просрочка приведёт к начислению пени с 2 декабря 2026 года.
-
Автопролонгация вкладов может снизить доходность до 1–3% годовых; проверьте даты окончания депозитов.
Несколько часов, потраченных на «Госуслугах», в личном кабинете ФНС и в приложении банка, помогут убедиться, что ваши выплаты и накопления защищены, отмечают в издании ПРО ФИНАНСЫ.
